Інформаційно-аналітична довідка щодо результатів роботи ТУ ДСАУ в Вінницькій області в частині фінансового забезпечення за КПКВ 0501040 за 2015 рік.

Для забезпечення діяльності місцевих загальних судів Вінницької області кошторисом надходжень та видатків на 2015 рік за КПКВ 0501040 «Здійснення правосуддя місцевими судами» затверджено, з урахуванням внесених впродовж звітного періоду змін, 103953,5 тис.грн., у тому числі: 66329,5 тис. грн. - за коштами загального фонду бюджету та 37624,0 тис.грн. – за коштами спеціального фонду (враховуючи 432,7 тис.грн. за рахунок субвенцій та 192,3 тис.грн. за рахунок власних надходжень), що в цілому складає 95,3% минулорічних кошторисних призначень та лише 53,9% від потреби, відповідно до бюджетного запиту на 2015 рік.

Кошторис видатків Державного бюджету на виконання програми «Здійснення правосуддя місцевими загальними судами» для Вінницької області в 2015 році в порівнянні з видатками 2014 року зменшився на 4 937,9 тис.грн. За загальним фондом видатки зменшились на 11232,7 тис.грн., за спеціальним фондом кошторисні призначення збільшились на 6 139,4 тис.грн.

Аналізуючи розподіл затверджених видатків, варто відзначити, зменшення видатків на заробітну плату на суму 4594,4 тис.грн. в порівнянні з призначеннями 2014 року. За КЕКВ 2111 кошторисні призначення в 2015 році затверджені в сумі 65 324,2 тис.грн., що складає 62,8 % усіх призначень (касові видатки проведені на рівні затверджених).

Видатки на оплату комунальних послуг на 2015 рік, із врахуванням змін, затверджено в сумі 3844,2 тис.грн., (або 3,7% видатків 2015 року), що на 457,6 тис.грн. більше від потреб бюджетного запиту на 2015 рік розрахованого в сумі 3386,0 тис.грн. внаслідок зростання тарифів та вартості енергоносіїв.

Враховуючи, що станом на 01.01.2015 року кредиторська заборгованість за капітальними вкладеннями складала 598,6 тис.грн. територіальне управління для її погашення було змушене ініціювати перед ДСА України здійснення перерозподілу кошторисних призначень місцевих загальних судів, шляхом збільшення видатків розвитку за рахунок зменшення поточних видатків. Відповідні зміни були внесені в березні.

Загалом, непроведення Держказначейством платіжних доручень наданих для оплати у 2014 році спричинило утворення кредиторської заборгованості станом на 01.01.2015 року за КПКВ 0501040 «Здійснення правосуддя місцевими судами», в сумі 1408,8 тис. грн. Так, за іншими коштами спеціального фонду безпосереднього зарахування, за наявністю фактичних надходжень, зареєстровано та не оплачено зобов’язань на суму 1385,8 тис.грн., за рахунок субвенцій - 23,0 тис.грн.

На даний час в ГУДКСУ у Вінницькій області перереєстровано та оплачено усю кредиторську заборгованість за поточними видатками 2014 року. Станом на 01.01.2016 року неоплачених Держказначейством платіжних доручень не рахується.

Протягом 2015 року видатки місцевих загальних судів за загальним фондом профінансовано у повному обсязі в сумі 66329,5 тис.грн., Касові видатки проведені на суму 66329,5 тис.грн. в тому числі: видатки на оплату праці 49673,1 тис.грн., нарахування на оплату праці 16158,9 тис.грн., оплата комунальних послуг 497,5 тис.грн. Капітальні видатки за рахунок коштів загального фонду не планувались і не проводились.

За коштами спеціального фонду в звітному році на рахунки в держказначействі надійшло 37385,4  тис.грн., з них – 36760,4 тис.грн., (98,3%) надходження від судового збору, 432,7 тис.грн. (1,1 %) субвенції з місцевих бюджетів на виконання програм соціально-економічного розвитку та 192,3 тис.грн. (0,6 %) власні надходження від оренди та реалізації майна.

Касові видатки за коштами спеціального фонду проведені на суму 37039,3 тис. грн., що складає 99,07% профінансованої суми коштів.

За рахунок надходжень від судового збору видатки проведено на суму 36508,9 тис.грн., залишок невикористаних коштів склав 251,4 тис.грн.,

За КЕКВ 2120 причиною утворення залишку невикористаних коштів є зменшення  нарахувань на заробітну плату  внаслідок зменшення відсотка на сплату ЄСВ з 36,3 на 8,41% в окремих працівників у зв’язку з інвалідністю та перебування на лікарняному а також проведення ДСА України фінансування згідно плану асигнувань без врахування відповідної заявки територіального управління.

За КЕКВ 3110 залишок невикористаних коштів зумовлений економією коштів в результаті проведеної процедури закупівлі.

Капітальні видатки за коштами спеціального фонду профінансовано в сумі 1367,1 тис.грн. касові видатки проведено в сумі 1271,6 тис.грн.

В тому числі за КЕКВ:

- КЕКВ 3110 – 612,9 тис.грн. з яких за рахунок надходжень від судового збору на суму 288,0 тис.грн. придбано комп’ютера у складі для районних судів та сервер для Вінницького міського суду, за рухок коштів субвенції проведено оплату багатофункціональних пристроїв в сумі 100,0 тис.грн., 203,5 тис.грн. – персональних комп’ютерів та 21,4 тисгрн – турнікет для Вінницького міського суду;

- КЕКВ 3122 - 591,1 тис.грн. погашено кредиторську заборгованість 2014 року за рахунок надходжень від судового збору за придбану в 2013 року будівлю Шаргородського районного суду;

- КЕКВ 3132 – 67,6 тис.грн., а саме за рахунок коштів судового збору в сумі 18,0 тис.грн. проведено оплату виготовлення проектно - кошторисної документації капітального ремонту Теплицького районного суду, за рахунок власних надходжень оплачено роботи з виготовлення проектно-кошторисної документації та капітального ремонту системи опалення в приміщенні Літинського районного суду на суму 39,6 тис.грн. та за рахунок субвенції за проведену заміну вікон в Іллінецькому районному суді в сумі 10,0 тис.грн.