Інформаційно-аналітична довідка щодо результатів роботи ТУ ДСАУ в Вінницькій області в частині фінансового забезпечення за КПКВ 0501040 за І півріччя2015 року.

Для забезпечення діяльності місцевих загальних судів Вінницької області кошторисом надходжень та видатків на 2015 рік за КПКВ 0501040 «Здійснення правосуддя місцевими судами» затверджено, з урахуванням внесених впродовж звітного періоду змін, 85017,3 тис.грн., у тому числі: 65444,8 тис. грн. - за коштами загального фонду бюджету та 19572,5 тис.грн. – за коштами спеціального фонду (враховуючи 92,7 тис.грн. за рахунок субвенцій), що в сумі складає 78,2% минулорічних кошторисних призначень та лише 48,7% від потреби, відповідно до бюджетного запиту на 2015 рік.

Видатки Державного бюджету на виконання програми «Здійснення правосуддя місцевими загальними судами»  для Вінницької області в 2015 році зменшились на 23774,1 тис.грн. в порівнянні з видатками 2014 року. Зменшення призначень по програмі відбулося за рахунок статті видатків на заробітну плату на суму 17274,4 тис.грн., що складає 72,7%.

Аналізуючи розподіл затверджених видатків, варто відзначити, низьке задоволення в потребах на оплату комунальних послуг та відсутність призначень на видатки розвитку.

Так, видатки на оплату комунальних послуг на 2015 рік, із врахуванням змін, затверджено в сумі 2543,2 грн., що на 492,8 грн. менше від призначень 2014 року та 843,4 грн. від потреб бюджетного запиту на 2015 рік. Зазначене а також постійне зростання тарифів призвело до того, що касові видатки в І півріччі склали 62,7 % кошторисних призначень (не враховуючи, що придбання дров та вугілля заплановано на ІІ половину півріччя).

Враховуючи, що станом на 01.01.2015 року кредиторська заборгованість за капітальними вкладеннями складає 598,6 тис.грн. територіальне управління для її погашення було змушене ініціювати перед ДСА України здійснення перерозподілу кошторисних призначень місцевих загальних судів, шляхом збільшення видатків розвитку за рахунок зменшення поточних видатків. Відповідні зміни були внесені в березні.

Непроведення Держказначейством у 2014 році наданих для оплати платіжних доручень спричинило утворення кредиторської заборгованості, як за спеціальним фондом бюджету, так і за коштами загального фонду. Так, за іншими коштами спеціального фонду безпосереднього зарахування, за наявністю фактичних надходжень, зареєстровано та не оплачено зобов’язань на суму 1385,8 тис.грн. Непроведення платежів за рахунок субвенцій спричинило виникнення кредиторської заборгованості в сумі 23,0 тис. грн. Загалом, станом на 01.01.2014 року, за КПКВ «Здійснення правосуддя місцевими судами» в частині видатків рахувалось 1408,8 тис. грн. кредиторської заборгованості.

На даний час в ГУДКСУ у Вінницькій області перереєстровано та оплачено усю кредиторську заборгованість за поточними видатками 2014 року. Станом на 01.07.2015 року за КПКВ 0501040 неоплачених Держказначейством платіжних доручень не рахується. В ІІ кварталі 2015 року непроведення органом казначейської служби наданих для оплати платіжних доручень за наявності фактичних надходжень, на відміну від попередніх бюджетних періодів, не виникала, затримок в проведенні платежів не спостерігалось.

Станом на 01.07.2015 року видатки місцевих загальних судів за загальним фондом профінансовано у повному обсязі в сумі 35234,3 тис.грн., відповідно до затвердженого плану асигнувань, що складає 53,84% річних призначень в частині коштів загального фонду. Касові видатки проведені на суму 35234,3 тис.грн. в тому числі: видатки на оплату праці 25 733,0 тис.грн., нарахування на оплату праці 9 128,6 тис.грн., оплата комунальних послуг 410,4 тис.грн. Інших поточних видатків та капітальні видатки за рахунок коштів загального фонду не планувались і не проводились.

За коштами спеціального фонду на звітний період передбачено 9805,7 тис. грн., з них профінансовано – 5842,1 тис. грн., що становить 59,6% від звітної та 29,85% від річної суми, затвердженої кошторисом. Касові видатки проведені на суму 5762,9 тис. грн.

Видатки за рахунок надходжень від судового збору проведено на суму 5739,9 тис. грн., залишок невикористаних коштів склав 9,4 тис.грн., у тому числі за КЕКВ:

   КЕКВ 2273 – 0,2 тис. грн.;

   КЕКВ 2274 – 9,1 тис. грн.

Основна причина утворення залишків надходження відшкодувань від співспоживачів комунальних послуг розміщених в районних судах, що будуть використані в липні.

Капітальні видатки за коштами спеціального фонду проведено в сумі 608,26 тис.грн.